세액공제 혜택 개인 연금저축펀드란?
작년부터 쥐꼬리만한 월급에서 내야하는 세금이 왜이리도 많은 것인지 모르겠습니다. 그래서, 오늘은 연말정산 세액공제 혜택이 주어지는 개인형 연금저축펀드에 대해 알아보도록 하겠습니다.
1. 연금저축펀드란?
연금저축펀드는 연금저축계좌의 종류 중 하나에 해당됩니다.
즉, 연금저축펀드란? 연금형 저축 계좌 상품들 중 어느 하나로서, 연금저축계좌가 별도로 존재하고, 은행, 증권사, 보험사 등에 연금액을 납입하고, 각 금융기관들이 이를 운용하여 실적을 내는 것으로 연금이 쌓이는 상품으로 구분되게 됩니다.
상기 상품의 종류는 크게 연금저축신탁, 연금저축펀드, 연금저축보험 등이 포함됩니다. 각 상품은 기본적으로 동일하지만, 원금보전형이나, 주식형이나 등등에 따라 운용방법에서 차이가 있을 뿐입니다.
이하에서, 연금저축펀드를 운영하는 메리츠증권사의 연금저축계좌 제도에 대해서 구체적으로 살펴보도록 하겠습니다.
여기서, 연금저축계좌는 개인의 은퇴준비를 돕기 위해, 종합적인 절세혜택을 제공하는 평생 계조에 해당됩니다. 누구나 가입 가능하고, 다양한 연금펀드와 ETF 등에 분산투자가 가능하다는 장점이 있습니다.
2. 연금저축 개요
연금저축제도는 소득세법에서 정한 연금수령 요건에 따라 자금을 인출하는 경우, 연금소득으로 과세하는 상품입니다. 종합소득 금액에 따라 세액공제 혜택에서 다소 차이가 있으며, 연금은 가입후 5년이 경과되어야 하며, 만 55세 이후에 연금수령이 가능합니다.
여기서, 중요한 포인트는 세액공제 혜택인데, 당해년도 납입액의 13.2%, 혹은 16.5%가 세액공제 혜택으로 돌려받게 되는 금액입니다. 위 세액공제율을 최대로 인정받기 위해서, 종합소득 금액에 따라 연 최대 400만원선까지만 맞춰놓으면 세액공제 혜택을 최대로 가져갈 수 있다는 점입니다.
3. 연금저축 세제혜택
연금저축 세제혜택에 대해 조금 더 구체적으로 살펴보면 하기 표를 참조하시면 됩니다.
유념하셔야 할 부분은 매년 납입금액 중 연 400만원을 초과하여 납입한 금액에서 발생한 운용수익과 세액공제 받은 납입금액은 연금외 수령시 기타소득세를 부과한다는 점입니다.
그러니, 더더욱 연 400만원을 넘게 연금저축에 넣어둘 필요는 없다는 것입니다. 차라리 그 초과액만큼 다른 상품에 투자한다면 이득이 될 수 있습니다.
또한, 연간 연금소득금액이 1,200만원을 초과하면 소득 발생 다음연도에 종합소득세 신고도 해야 합니다.
계좌 내 퇴지금 등 금액을 연금외 수령하는 경우에는 퇴직소득세를 부과하고, 연금수령시 퇴직소득세의 70%의 세율도 적용됩니다.
이러한 연금저축 계좌는 타 금융기관으로 이전할 수도 있습니다. 일반적인 연금저축 계좌이체 절차는 하기 그림을 참조해주시기 바랍니다.
연금저축을 취급하는 모든 금융회사로 이체가 가능하며, 신규가입금융회사에만 방문하면 모든 일이 처리 가능합니다.
저축, 투자, 절세효과까지 누릴 수 있다는 점에서 연금저축계좌 상품을 이용하는 것이 어느정도 합리적인 듯 싶고, 그 상품들 중에서도 수익성이 좀 더 큰 주식형인 연금저축펀드에 투자하는 것이 나을 수 있다고 보여집니다.
연금저축은 주식형 자산 투자 한도를 100%로 운영할 수 있기 때문에 수익성이 높을 수 있지만, 손해를 볼 수 있다는 리스크가 존재하고, 또, 만 55세 이후부터 혜택을 받을 수 있기 때문에 중도인출만이 가능하고 중도 해지시에는 여러가지 손해를 볼 수 있다는 점에서 장기적으로 투자가 가능한 분들만 가입하시면 좋을 것 같습니다.
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